Pensione complementare: come funziona

Perché esiste

Con il passaggio al metodo contributivo la pensione pubblica è più strettamente legata ai contributi versati. Per molte carriere, soprattutto se discontinue o iniziate tardi, questo significa una distanza maggiore fra ultimo reddito e pensione attesa: la previdenza complementare nasce per ridurla.

Come si costruisce

• versamenti periodici del lavoratore, anche di importo contenuto;
• contributo del datore di lavoro, quando previsto dal contratto collettivo;
• eventuale conferimento del TFR maturando;
• rendimenti del comparto scelto, che dipendono dai mercati.

Vantaggi e vincoli

I vantaggi principali sono la deducibilità dei contributi entro il limite annuo, il regime fiscale agevolato dei rendimenti e la possibilità di ottenere il contributo del datore. I vincoli riguardano la destinazione previdenziale delle somme e la variabilità dei rendimenti, non garantiti.

Da dove iniziare

1. verifica se il tuo CCNL prevede un fondo di riferimento e un contributo del datore;
2. confronta costi e comparti sui documenti ufficiali pubblicati dal fondo e sul sito COVIP;
3. stima il beneficio fiscale con il calcolatore di deduzione;
4. scegli un livello di versamento sostenibile nel tempo.